Perustelut
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta osana toimintaprosesseja-ohjeen (33/00.01.01./2018) kohdan Kirjanpito ja maksuliikenne b) Ostolaskujen käsittely ja maksuliikenne mukaan kaupunginhallituksen ja lautakuntien tulee vähintään kerran vuodessa määrätä ne henkilöt, joilla on oikeus hyväksyä tositteet. Tällöin tulee myös selvästi määritellä, minkä kustannuspaikan/tulosyksikön laskuja henkilö voi hyväksyä (ei voi hyväksyä omia kulujaan).
Hyvinvointilautakunnan toimivaltaan ja sen alaisuuteen kuuluvien toimintojen osalta laskujen hyväksyjät ovat liitteen mukaiset. Ensin mainittu on varsinainen hyväksyjä ja toiseksi mainittu varahyväksyjä. Laskun asiatarkastaja ja laskun hyväksyjä eivät voi olla sama henkilö. Esimiehet hyväksyvät alaistensa matkalaskut ja hallintosihteeri hyvinvointilautakunnan kokouspalkkiot.
Ehdotus
Esittelijä
-
Mika Kamunen, Sivistys- ja hyvinvointijohtaja, mika.kamunen@lapua.fi
Hyvinvointilautakunta nimeää laskujen hyväksyjiksi 1.1.2025 alkaen liitteen mukaiset henkilöt.
Päätös
Hyvinvointilautakunta hyväksyi sivistys- ja hyvinvointijohtajan ehdotuksen.