Perustelut
Kaupunginhallitus käsitteli kokouksessaan 23.6.2025 talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2027-2028 lähtökohtia ja asetti samassa yhteydessä lautakunnille euromääräiset raamit, joiden tarkoituksena oli ohjata lautakuntien talousarviovalmistelua, määrittää yleinen viitekehys tulevalle talousarviovuodelle sekä varmistaa valmistelun suuntautuminen kohti tasapainoista kokonaisuutta. Lautakunnat ovat valmistelleet omat talousarvioesityksensä annettujen raamien pohjalta syksyn aikana. Raamissa on pyritty huomiomaan ne tiedossa olevat muutokset, joita on tapahtumassa vuoden 2026 aikana. Annettu raami oli tiukka, koska palkankorotukset ja hintojen nousu tuovat haasteita lautakuntien budjettien laatimiseen. Raamissa pysyminen on edellyttänyt lautakunnilta priorisointia sekä säästö- ja tasapainottamistoimenpiteitä jo talousarvion valmisteluvaiheessa. Lautakunnissa on jouduttu tarkastelemaan toimintatapoja ja resurssien kohdentamista, jotta asetettuun raamikehykseen on ollut mahdollista päästä.
Kaupunginhallituksen hyväksymissä vuoden 2026 talousarvion laadintaohjeissa todetaan, että talousarvioesitykset palautetaan uudelleen käsiteltäväksi, jos lautakunnalle asetettu toimintakatteen talousarvioraami ylittyy merkittävästi. Kaupunginhallituksen, sivistyslautakunnan, hyvinvointilautakunnan, teknisen lautakunnan ja ympäristölautakunnan talousarviot ovat annetun raamin sisällä.
Lautakunnat ovat käsitelleet omat talousarvioesityksensä ja kaupungin kokonaistalousarvio on valmistelun nykytilanteessa saatu tasapainoon siten, että tilikauden tulos on 0 euroa.
Lautakuntien talousarvioesitykset ja kokonaistalousarvio ovat liitteenä.
Kaupunginvaltuuston talousseminaarissa 21. - 22.10.2025 käsiteltiin lautakuntien alustavia talousarvioita ja talousarviokokonaisuutta sekä investointeja.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Satu Kankare, Kaupunginjohtaja, satu.kankare@lapua.fi
Kaupunginjohtajan ehdotus:
Kaupunginhallitus käsittelee lautakuntien talousarvioesitykset, eikä palauta niitä lautakunnille uuteen käsittelyyn.