Kaupunginhallitus, kokous 12.5.2025

Perustelut

Lapuan kaupungin hallintosäännön 24 §:n mukaan kaupungin kon­ser­ni­joh­toon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja sekä kau­pun­gin­hal­li­tuk­sen erikseen määräämät viranhaltijat.

Hallintosäännön 25 §:n mukaan konsernijohto mm. antaa val­tuus­tol­le raportin konserniyhtiöiden tavoitteiden toteutumisesta ja ta­lou­del­li­sen aseman kehittymisestä sekä omistajaohjauksen tu­lok­sel­li­suu­des­ta.

Lapuan kaupungin konserniohjeen 9 §:n mukaan kaupungin ty­tär­yh­tei­sön ja kuntayhtymän on annettava kaupunginhallitukselle kau­pun­ki­kon­ser­nin taloudellisen aseman arvioimiseen ja sen toiminnan tu­lok­sen laskemiseen tarvittavat tiedot.

Konsernijohto seuraa säännöllisesti tytäryhteisöjen toiminnan tu­lok­sel­li­suut­ta. Tytäryhteisöjen ja osakkuusyhteisöjen on pitänyt toi­mit­taa helmikuun loppuun mennessä kaupungille tilinpäätösasiakirjat kä­sit­täen tuloslaskelman ja taseen liitetietoineen, talousarvion to­teu­ma­ver­tai­lun, toimintakertomuksen sekä tilintarkastuskertomuksen. Tytäryhteisöt ovat täydentäneet helmikuun lopulla toimitettuja ti­lin­pää­tös­asia­kir­jo­ja vielä maalis-toukokuussa. Tilintarkastus on viivästynyt siten, että tasekirjoja ja tilintarkastuskertomuksia on saatu maalis-toukokuussa, eikä vielä ole saatu kaikkien yhtiöiden tasekirjoja ja tilintarkastuskertomuksia.

Yhtiökokouskutsut toimitetaan kirjaamoon, joka välittää ne edelleen yhtiökokousedustajalle ja kaupunginjohtajalle. Kaupunginhallitus antaa kokouksessaan omistajaohjauksen yhtiökokousedustajalle ja kaupunginjohtaja välittää tiedon yhtiökokousedustajalle valtakirjan antamisen yhteydessä. Yhtiökokousedustajan tulee huolehtia siitä, että yhtiökokousten pöytäkirjajäljennökset pyydetään toimittamaan kaupungin kirjaamoon.

Kaupunkikonsernissa noudatetaan yhtenäistä ris­kien­hal­lin­ta­po­li­tiik­kaa, jonka periaatteet on kuvattu Lapuan kaupungin sisäisen val­von­nan ja riskienhallinnan ohjeessa. Politiikalla määritetään ne pe­ri­aat­teet, joiden mukaan riskeihin varaudutaan. Lapuan kaupungin ty­tär­yh­tiöt voivat laatia tarkempia ohjeita sisäisen valvonnan ja ris­kien­hal­lin­nan tulokselliseksi toteuttamiseksi. Ohjeiden tulee kuitenkin ol­la Lapuan kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen pe­ri­aat­tei­den mukaisia. Tytäryhtiöiden toimitusjohtajat ja hallituksen jäsenet vastaavat siitä, että yhtiöt ovat varautuneet riskeihin ja toteuttavat sisäistä valvontaa.

Kaupunginhallituksen päätöksen mukaan tytäryhtiöiden hallitusten kokousten esityslistat ja pöytäkirjat tulee toimittaa juoksevasti tiedoksi kau­pun­gin­joh­ta­jal­le ja kaupunginhallituksen puheenjohtajalle. Lisäksi konserniohjeen liitteenä olevassa hallituksen työjärjestysmallissa todetaan, että “Kopio esityslistasta ja pöytäkirjasta lähetetään kaupunginhallituksen määräämälle konsernijohdon edustajalle. Tiedot ovat salassa pidettäviä julkisuuslain 24.1 §:n 20 kohdan perusteella.” Osa tytäryhtiöistä toimii ohjeen mukaisesti, osa tytäryhtiöistä on muistutusten jälkeen pyrkinyt toi­mi­maan annetun ohjeistuksen mukaisesti ja osa ei toimita esityslistoja ja pöytäkirjoja.

Tilinpäätösten pohjalta arvioidaan konserniyhtiöiden tavoitteiden to­teu­tu­mis­ta ja taloudellisen aseman kehittymistä Lapuan Energia Oy:n, La­puan Kotiasunnot Oy:n, Invest Lapua Oy:n, Lapuan Jätevesi Oy:n, Lappavesi Oy:n, Simpsiönvuori Oy:n ja Thermopolis Oy:n osal­ta. Omistajaohjauksen tuloksellisuutta arvioidaan erikseen kunkin yh­tiön osalta.

Lapuan kaupunginvaltuusto on 9.12.2024 uudistanut kaupungin omistajapolittiset linjaukset ja päivittänyt konserniohjeen. Uudet linjaukset ja konserniohjeet ovat tulleet voimaan vuoden 2025 alusta.

Päätösehdotus

Esittelijä

Kaupunginjohtajan ehdotus:

Kaupunginhallitus päättää antaa valtuustolle raporttina kon­ser­ni­yh­tiöi­den tavoitteiden toteutumisesta ja taloudellisesta tilanteesta sekä omis­ta­ja­oh­jauk­sen tuloksellisuuden arvioinnista yllä olevan sel­vi­tyk­sen.