Perustelut
Vuoden 2026 talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden 2. kohdan mukaan:
"2. Määrärahojen seuranta ja raportointi
Toimielimen velvollisuutena on huolehtia siitä, että toimielimen/tulosalueen tulot kertyvät ja määrärahat eivät ylity. Määrärahojen riittävyyden turvaamiseksi on menojen käyttö ajoitettava siten, että talousarviovuoden aikana mahdollisesti syntyvät yllättävätkin menot voidaan kattaa.
Talousarvion ylitysuhista ja toimenpiteistä niiden torjumiseksi on raportoitava välittömästi kaupunginhallitukselle. Mikäli valtuuston myöntämät määrärahat uhkaavat ylittyä, toimielimen tulee välittömästi ryhtyä etsimään ylitykselleen kate omasta toiminnastaan. Tämä merkitsee toimintamenojen karsimista hyväksyttyyn käyttösuunnitelmaan verrattuna. Toimielimen ja niiden alaisten vastuualueiden on reagoitava mahdollisiin ylityksiin käymällä läpi toimintaan liittyvät tuottavuustoimet ja säästökohteet kokonaisraamissa pysymiseksi.
Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan valtuustolle vuoden aikana neljännesvuosittain ajoilta 31.3., 30.6., 30.9 sekä tilinpäätösvaiheessa ajalta 31.12. Raportissa toimielimet esittävät ennusteensa talouden ja tavoitteiden toteutumisesta koko talousarviovuoden aikana. Raportin yhteydessä annetaan selvitys myös investointien toteutumisesta. Neljännesvuosiraporttien lisäksi määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumista seurataan kuukausiraporttien avulla. Kaupunginhallitukselle annettavien kuukausiraporttien toimitusajankohdat sovitetaan kirjanpidon valmistumisen mukaan kaupunginhallituksen kokousrytmiin."
Sivistyslautakunnan talousarvion toteutuminen ajalta 1.1.-30.9.2026 toimialoittain (toimintakulut sisältävät sisäiset vuokrat):
opetustoiminta:
| |
TA 2026 |
Tot. 09/2026 |
Tot-% |
| Toimintatuotot |
519.778 |
404.015 |
77,7 |
| Toimintakulut |
-19.095.110 |
-14.711.681 |
77,0 |
| Toimintakate |
-18.575.332 |
-14.307.666 |
77,0 |
ohjaajat:
| |
TA 2026 |
Tot. 09/2026 |
Tot-% |
| Toimintatuotot |
148.700 |
56.170 |
37,8 |
| Toimintakulut |
-1.058.963 |
-770.527 |
72,8 |
| Toimintakate |
-910.263 |
-714.358 |
78,5 |
varhaiskasvatus:
| |
TA 2026 |
Tot. 09/2026 |
Tot-% |
| Toimintatuotot |
253.100 |
201.772 |
79,7 |
| Toimintakulut |
-9.572.870 |
-7.018.236 |
73,3 |
| Toimintakate |
-9.319.770 |
-6.816.464 |
73,1 |
sisäinen hallinto:
| |
TA 2026 |
Tot. 09/2026 |
Tot-% |
| Toimintatuotot |
366.500 |
25 |
|
| Toimintakulut |
-772.050 |
-513.512 |
66,5 |
| Toimintakate |
-405.550 |
-513.487 |
126,6 |
hallinto:
| |
TA 2026 |
Tot. 09/2026 |
Tot-% |
| Toimintatuotot |
0 |
9.383 |
|
| Toimintakulut |
-821.805 |
-240.563 |
29,3 |
| Toimintakate |
-821.805 |
-231.180 |
28,1 |
Sivistyslautakunnan talousarvion toteutuminen ajalta 1.1.-30.9.2026:
| |
TP 2025 |
Tot. 09/2025
|
Tot.-% |
TA 2026 |
Tot. 09/2026 |
Tot.-% |
| Toimintatuotot |
1.103.456 |
674.243 |
61,1 |
1.288.078 |
671.365 |
52,1 |
| Toimintakulut |
-29.364.956 |
-21.729.008 |
74,0 |
-31.320.798 |
-23.254.519 |
74,2 |
| Toimintakate |
-28.261.499 |
-21.054.765 |
74,5 |
-30.032.720 |
-22.583.153 |
75,2 |
Tarkempi erittely ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen liitteinä.
INVESTOINNIT
Talousarvion 2026 investointien toteuma 1.1.-30.9.2026:
| |
TA 2026 |
TOT 09/2026 |
Tot-% |
| 97001 Yläkoulu |
-28.000 |
-25.075 |
89,6 |
| 97002 Lukio |
-10.000 |
-9.715 |
97,1 |
| 97003 Alakoulut |
-35.000 |
-32.197 |
92,0 |
| 97051 Varhaiskasvatus |
-10.000 |
-9.555 |
95,5 |
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Mika Kamunen, Sivistys- ja hyvinvointijohtaja, mika.kamunen@lapua.fi
Sivistyslautakunta merkitsee sivistyslautakunnan alaisen talouden ja toiminnan toteutumisen ajalta 1.1.-30.9.2026 tiedokseen ja toimittaa sen edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle tiedoksi.