Perustelut
Talousarvion laadintaohjeiden mukaan Toimintakulujen merkittävin kasvu kohdistuu henkilöstökuluihin. Vuoden 2027 yleiskorotusten arvioidaan kasvattavan henkilöstökuluja noin 3,9 prosenttia talousarvion 2026 tasoon verrattuna. Muiden toimintakulujen osalta käytettävissä oleva taloudellinen liikkumavara on erittäin rajallinen joten toimialojen tulee suunnitella toimia entistä kustannustehokkaammaksi. Muiden toimintakulujen osalta lähtökohtana on käytännössä menokasvun hillitseminen ja kustannustason pitäminen mahdollisimman maltillisena.
Teknisen toimialan henkilöstökustannukset ovat olleet vuoden 2026 talousarviossa 7.071.250 €, joten kustannusten nousu tältä osin vuodelle 2027 olisi noin 275.800 € vuodessa. Laaditun talousarvion mukaan henkillöstökustannukset ovat 7.147.150 € vuodessa, joten henkilöstösäästöt talousarvion mukaan ovat noin 200.000 € vuodessa. Lisäksi muihin toimintakuluihin kohdistuvat säästöt ovat noin 215.000 € vuodessa. Säästötoimenpiteet yhteensä noin 415.000 € vuodessa.
Lisäksi kustannusten nousua, jota ei ole huomioitu raamin asettamisessa aiheutuu seuraavasti:
- Purettavat rakennukset; Sauru ja Jokilaakson päiväkoti, yhteensä 260.000 €
- Uuden uimahallin käyttöönottoon liittyvät kustannukset syksylle 2027, yhteensä 47.000 €
- Keskipisteen kiinteistökustannukset, yhteensä 60.000 €
- Lappavesi Oy:n toimittaman veden hinnankorotus noin 8,5 %, yhteensä 106.000 €
- Varautuminen Lapuan Jätevesi Oy:n hinnankorotukseen (8,5 %), yhteensä 35.000 €
Em. mainittujen kustannusvaikutus on yhteensä 508.000 €. Kun otetaan huomioon talousarvion säästötoimenpiteet 415.000 €, talousarvioraami ylittuu noin 93.000 €. Tekniselle toimialalle kohdistuva säästötavoite on 1.013.049 €. Säästötavoitetta ei ole mahdollista saavuttaa, mutta vuodelle 2027 kohdistuvista kustannuksista noin 260.000 € on kertaluonteista ja purettavien rakennusten kiinteistökustannussäästöt, yhteensä 147.000 € eli vuoden 2028 talousarvio tältä osin on noin 400.000 € pienempi kuin vuonna 2027.
Talousarvio on laadittu vuoden 2026 budjettiraamin mukaisena ja se sisältää tiettyjä uhkia talousarvion toteutumisen näkökulmasta. Mikäli sääolosuhteet ovat kylmät vuonna 2027 teknisellä toimialalla tulee olemaan haasteita talousarvion toteuttamisessa.Lisäksi haastetta vuoden 2026 kustannustasossa pysymiseen tuo koneurakointikilpailutus, jonka mukaan koneurakoinnin kustannukset nousevat yli 20 %. Koneurakoinnilla on merkittävä osa liikenneväylien ja vesihuoltolaitoksen kustannusten muodostumiseen. Laaditun talousarvion lisäksi teknisellä toimialalla on tarpeen käydä yt-neuvottelut säästöjen löytämiseksi ja mahdollisesti teknisellä toimialalla joudutaan lomauttamaan henkilöstöä vuonna 2027, mikäli teknisen toimialan tulee päästä hallituksen asettamaan säästötavoitteeseen. Lomautuksetkaan eivät kuitenkaan yksinään riitä säästötavoitteeseen ilman rakenteellisia muutoksia. Mahdollisten yt-neuvotteluiden tuomat säästöt selviävät tarkemmin yt-neuvotteluiden yhteydessä eikä niitä ole huomioitu talousarvion laadinnassa.
Henkilöstövähennykset johtavat palvelutason heikentymiseen. Teknisen toimialan toiminnot muodostuvat liikenneväylistä, vesihuollosta, ulkoliikuntapaikoista, viheralueista, ruoka- ja puhtauspalveluista, rakennus- ja kiinteistöpalveluista sekä kaupunkiympäristöpalveluista. Teknisellä toimialalla on tehty säästötoimenpiteitä useamman vuoden aikana ja uusien kustannuksia säästävien toimenpiteiden löytäminen on haastavaa. Suurin potentiaali säästöihin on kiinteistökannan vähentämisessä.
- Teknisen toimialan hallinnon säästötoimenpiteet noin 32.000 €, kohdistuen henkilöstökustannuksiin ja palveluiden hankintaan.
- Kaupunkiympäristöpalveluiden henkilöstökustannukset ovat nousseet oman työn lisäämisen johdosta ja säästötoimenpiteet noin 56.000 € kohdistuvat lähinnä asiantuntijapalveluiden hankintaan ja 1 htv vähennykseen.
- Rakentamis- ja kiinteistöpalveluiden säästötoimenpiteet 171.400 € kohdistuvat henkilöstökustannuksiin. Kustannuksia lisäävät purettavat rakennukset yhteensä 200.000 €, uuden uimahallin käyttöönotto 47.000 € ja Keskipisteen kustannukset 60.000 € eli yhteensä 367.000 €. Rakentamis- ja kiinteistöpalveluiden nettokustannusten kasvu on yhteensä noin 196.000 €. Säästöt realisoituvat vuonna 2028 ja purkukustannusten takaisinmaksuaika on 1,8 vuotta.
- Liikenneväylät ja vesihuoltolaitos sekä yksityistiet ovat olleet yksi vastuualue 1.8.2026 saakka ja tästä syystä näitä on syytä tarkastella vielä taloudellisena kokonaisuutena. Näiden vastuualueiden säätötoimenpiteet ovat yhteensä noin 65.000 €. Vesihuoltolaitoksen toimintakulut kasvavat raakaveden hinnan korotusten johdosta ja talousarviossa on varauduttu vastaavaan hinnakorotukseen jäteveden osalta. Näide kustannuksia lisäävä vaikutus on yhteensä noin 141.000 €, joten nettokustannukset kasvavat noin 76.000 €. Lisäksi tulee ottaa huomíoon, että liikenneväylien kustannuksista suuri osa muodostuu urakoitsijoiden työkustannuksista ja juuri päättyneen kilpailutuksen perusteella tiedetään, että kustannusten kasvu on keskimäärin yli 20 %.
- Ulkoliikuntapaikkojen säästötoimenpiteet toimintakulujen osalta ovat noin 4.000 €. Tämä edellyttää työtapojen tehostamista.
- Viheraluepalveluiden säästätoimenpiteet, yhteensä 17.500 kohdistuvat henkilöstökustannuksiin. Myös viheralueiden osalta edellytetään työtapojen tehostamista. Viheralueiden osalta mm. jatketaan pienien leikkipaikkojen poistamista ja keskitetään resurssin suuriin alueisiin.
- Ruoka- ja puhtauspalveluiden säästötoimenpiteet, yhteensä noin 92.300 € kohdistuvat henkilöstökustannusten pienentämiseen.
Teknisen toimialan talousarvio:
| Tekninen lautakunta |
Raami vuodelle 2027 |
TAe 2027 |
Ero raamiin |
Säästötavoite |
Ero säästötavoitteeseen |
| Toimintatuotot |
4 622 200 |
4 633 200 |
+11.000 |
|
|
| Valmistus omaan käyttöön |
400 000 |
400 000 |
|
|
|
| Toimintakulut |
-16 621 200 |
-16 711 760 |
+ 90 560 |
|
|
| Toimintakate |
-11 599 000 |
-11 678 560 |
+ 79 560 |
-1013100 |
+1 092 660 |
Vastuualue-/toimintayksikkökohtaiset toimintakulut
| Otsikko / Yksikkö |
Budjetti 2026 |
Raami/toimintakulut 2027 |
TAe 2027 |
Ero raamiin |
Säästötavoite |
Ero säästötavoitteeseen |
Kustannusten lisäys |
| Teknisen toimen hallinto |
−835800 |
−856600 |
−824300 |
−32300 |
−52200 |
−19900 |
0 |
| Kaupunkiympäristö |
−938700 |
−962100 |
−906150 |
−55950 |
−58600 |
−2650 |
0 |
| RKP |
−4606550 |
−4721200 |
−4916800 |
195600 |
−287800 |
−483400 |
367000 |
| Liikennealueet |
−1254300 |
−1285600 |
−1306800 |
21200 |
−78400 |
−99600 |
0 |
| Yksityistiet |
−299000 |
−306400 |
−309400 |
3000 |
−18700 |
−21700 |
0 |
| Ulkoliikuntapaikat |
−477750 |
−489600 |
−485700 |
−3900 |
−29800 |
−25900 |
0 |
| Viheraluepalvelut |
−972900 |
−997100 |
−979600 |
−17500 |
−60800 |
−43300 |
0 |
| Vesihuoltolaitos |
−2541600 |
−2604800 |
−2657000 |
52200 |
−158800 |
−211000 |
141000 |
| Ruoka- ja puhtauspalvelut |
−4291000 |
−4397800 |
−4328100 |
−69700 |
−268000 |
−198300 |
0 |
| Tekninen lautakunta yhteensä |
−16217600 |
−16621200 |
−16713850 |
92650 |
−1013100 |
−1105750 |
508000 |
| Toimintakulut ilman kustannusten lisäystä |
|
−16621200 |
−16205850 |
−415350 |
−1013100 |
−597750 |
|
Merkittävimmät yksittäiset lisäsäästöt on saavutettavissa luopumalla kiinteistöistä. Vanhempia alakouluja koskevat koulukohtaiset säästöt muodostuvat seuraavasti:
| Koulu |
Ruokapalvelut/
henkilöstö
|
Puhtauspalvelut/
henkilöstö ja ostopalvelut
|
Kiinteistöpalvelut/ kiinteistön
ylläpito ja henkilöstö
|
Yhteensä |
| Kauhajärvi |
−37000 |
−25000 |
−30000 |
−92000 |
| Hellanmaa |
−37000 |
−22000 |
−40000 |
−99000 |
| Männikkö |
−22000 |
−17000 |
−40000 |
−79000 |
| Haapakoski |
−20000 |
−16000 |
−30000 |
−66000 |
| Pouttu |
−20000 |
−18000 |
−31000 |
−69000 |
| Ruha |
−28000 |
−28000 |
−57000 |
−113000 |
| Tiistenjoki |
−38000 |
−32000 |
−63000 |
−133000 |
| Keskuskoulu |
|
|
0 |
0 |
Koulukohtainen laskelma perustuu vuoden 2025 kirjanpitoon ja kiinteistöjen kulutustietoihin. Kiinteistökustannusten osalta toteuminen edellyttää, että kiinteistöistä luovutaan joko purkamalla tai myymällä. Keskuskoulun osalta ei ole saavutettavissa kiinteistöön liittyviä säästöjä, koska kyseessä on suojeltu rakennus Lapuan keskustassa kulttuurihistoriallisesssa ympäristössä. Tästä syystä kunnalla säilyy kunnossapitovelvoite rakennuksessa, vaikka koulutoiminta päättyisi. Jos koulu jäisi muuhun käyttöön, myöskään puhtauspalveluiden osalta ei syntyisi säästöjä. Kustannustaso on noussut vuodesta 2025 ja nousee edelleen talousarviovuonna 2027.
Uusi uimahalli valmistuu vuonna 2027. Vanhan uimahallin purkamisen suunnittelu tulee käynnistää alkuvuodesta 2027 ja tavoitteena on, että vanha uimahalli puretaan loppuvuodesta 2027 tai alkuvuodesta 2028. Vanhan uimahallin purkamisesta aiheutuvat säästöt realisoituvat vasta vuonna 2027. Uimahallin purkamiseen vuonna 2027 ei ole varattu määrärahaa vuodelle 2027, koska purkamisesta ja urheilutaloon tarvittavien muutosten kustannuksista ei ole tietoa tässä vaiheessa. Kustannukset selviävät vasta suunnittelun yhteydessä.
Talousarvioesitys 2027 / käyttötalous, vastuualueittain eriteltynä liitteenä
Talousarvioesitys 2027 / tavoitteet, liitteenä
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Mirva Korpi, Tekninen johtaja, mirva.korpi@lapua.fi
Tekninen lautakunta esittää talousarvioesityksen kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle seuraavasti:
1. Teknisen lautakunnan talousarvioesityksen käyttötalouden osalta:
| Tekninen lautakunta |
TAe 2026 |
| Toimintatuotot |
4 622 200 |
| Valmistus omaan käyttöön |
400 000 |
| Toimintakulut |
-16 711 760 |
| Toimintakate |
-11 678 560 |
Tarkempi erittely liitteenä.
2. Talousarvion tavoitteet liitteen mukaisesti